Módulos de Contabilidad

Cuentas Contables

Para realizar el registro de Cuentas Contables en FlexWM es necesario dirigirse a la ruta Contabilidad / Cuentas Contables En este módulo se crean las cuentas contables correspondientes.

Se observa el listado de cuentas existentes.

Con el botón + Nuevo, se podrá agregar nuevos registros. Al crear una nueva Cuenta Contable, se deberá indicar la siguiente información.

1. Clave Cuenta. Clave de la cuenta contable, dependiendo de su naturaleza es que será la estructura de la cuenta y es definida por el usuario.
2. Cuenta Superior. Se indica la cuenta de mayor a la que pertenece de acuerdo a su clasificación, por lo que Cuentas de Orden, llevan este dato vacío, ya que son cuentas superiores.
3. Tipo. Seleccionar el tipo de cuenta, entre las opciones se encuentran Activo, Pasivo, Capital, Ingreso, Egreso, y De Orden, siendo esta última aquella que no requiere una Cuenta Superior.
4. Orden. Se indica el orden en el que se mostrarán las cuentas, dependiendo el volumen del catálogo de cuentas, se definirá por parte del usuario la cantidad de dígitos a manejar.
5. Nombre y Descripción. Indicar el nombre de la Cuenta Contable, es posible indicar una descripción de la misma, aunque es opcional.
6. Tipo Registro. Seleccionar entre las opciones si la cuenta es de Detalle o Agrupadora.
7. Ver en informes. Al activar esta opción, la cuenta contable será visible en el reporte de Balance General, de manera desglosada, es decir, como un registro independiente dentro de su categorización correspondiente.

Cuentas Predeterminadas

Se trata de un catálogo donde se deben definir las cuentas que, por omisión, se estarán afectando al momento de la generación de las pólizas. Para poder seleccionarlas, ya debe haber sido creado el catálogo de Cuentas Contables.

Es posible seleccionar cuentas predeterminadas para las pólizas relacionadas con Clientes, Proveedores, Productos, Bancos, entre otros.

Períodos Fiscales.

En este catálogo se registran los meses que serán considerados para el registro contable. Se encuentra en la ruta Contabilidad / Periodos Fiscales.

Con el botón + Nuevo, se podrá agregar un nuevo registro.

Se deberá indicar el periodo (mes) del que se trata, el año fiscal, así como la fecha de inicio y fin del periodo.

Estatus de los Periodos.

Para los periodos fiscales, cuenta con diferentes estatus:

• Abierto: Indica que se pueden seguir generando movimientos que impacten a ese periodo, ya sea pólizas automáticas o de ajuste (manuales).

• Bloqueado: Ya no permite que se sigan generando movimientos que impacten a ese periodo, como pólizas automáticas, sin embargo permite realizar pólizas de ajuste (manuales).

• Cerrado: Indica que ya no se pueden seguir generando movimientos que impacten a ese periodo, ya sea pólizas automáticas o de ajuste (manuales).

Año Fiscal.

En este catálogo se dan de alta los años fiscales a considerar para el registro contable. Se encuentra en la ruta Contabilidad / Períodos Fiscales.

Con el botón + Nuevo, se podrá agregar un nuevo registro.

Se deberá indicar el año fiscal, la fecha de inicio y fin del ejercicio, así como el estatus (Abierto o Cerrado). También es posible agregarle períodos fiscales (meses), con la misma funcionalidad que la del catálogo de Períodos Fiscales.

Pólizas.

Se trata de un módulo donde se van registrando las pólizas realizadas en el sistema, y se encuentra en la ruta Contabilidad / Pólizas.

Estructura de las Pólizas.

Cada póliza se genera con una Clave propia y consecutiva, indicando el Tipo de Póliza, así como el Ejercicio y Periodo Fiscal correspondiente.

Cabe mencionar que la estructura con la que se habrá de generar cada póliza, varía de acuerdo al tipo de Póliza que corresponda, ya sea de una CxC, CxP, Entrada de Almacén, etc.

Pólizas Manuales.

Es posible realizar pólizas manuales, para ello se deberá dar clic al botón + Nuevo en el módulo de Pólizas.

En la sección de Ítems, se registran las Cuentas Contables con sus importes correspondientes, de lado del "Debe" o "Haber", según la naturaleza de la cuenta.

En la parte inferior se observa el total, indicando si existiera alguna diferencia, o si la póliza se encuentra cuadrada.

Generación de Pólizas.

Cada que se realiza un movimiento, se generará la póliza, realizando los cargos y abonos a las cuentas correspondientes, de acuerdo a su configuración.

Ejemplo.

El registro deberá encontrarse en estatus Autorizado para poder generar la póliza.

En el menú "Acciones", se encontrará la opción "Póliza", al dar clic en ella, se abrirá el registro correspondiente para su consulta.

Se observa que se asigna una Clave consecutiva a la póliza, en el campo "Concepto", pone como referencia el movimiento de la Cuenta por Cobrar.

En la sección de Ítems de la póliza, se observan las Cuentas Contables afectadas, así como el importe correspondiente.

Finalmente se observan los totales, indicando si existiera alguna diferencia.

Una vez que la póliza se encuentra en estatus "Asentada", ésta tendrá efecto en los reportes, como en el Balance General y en los saldos por Cuenta y por Periodo de las Cuentas Contables.

Ejemplo de Ganancia Cambiaria.

A continuación se muestra un ejemplo de conversión de Tipo de Cambio y Ganancias o Pérdidas Cambiarias.

La funcionalidad contempla escenarios donde existan diferentes divisas y tipos de cambio, a continuación se muestra un ejemplo con una Cuenta por Cobrar en dólares.

Donde al consultar su póliza, se observa que en la sección de datos del encabezado está la moneda origen y el tipo de cambio, mientras que en el detalle de la póliza se muestra la conversión de los importes con la conversión a pesos de acuerdo al Tipo de Cambio.

Sin embargo, al momento de aplicar el cobro de la Cuenta por Cobrar, el Tipo de Cambio puede ser diferente.

El sistema realizará otra póliza, ajustando la ganancia los importes, de acuerdo a la ganancia o pérdida cambiaria de acuerdo al Tipo de Cambio.

Reporte de Cuentas Contables

Este reporte se encuentra en la ruta: Tablero Contable / Cuentas Contables.

Es posible indicar los filtros que se deseen para la consulta de información, como el Tipo de Cuentas que se desea cosnultar, y la Empresa.

Reporte.

Reportes de Pólizas

Este reporte se encuentra en la ruta: Tablero Contable / Balance General.

Es posible indicar los filtros que se deseen para la consulta de información, como ejercicio y periodo fiscal.

Reporte.

Reportes de Balance General

Este reporte se encuentra en la ruta: Tablero Contable / Balance General.

Entre los filtros que se pueden aplicar se encuentra el Año y Periodo Fiscal, además de la Empresa.

Reporte de Estado de Resultados

Este reporte se encuentra en la ruta: Tablero Contable / Estado de Resultados.

Entre los filtros que se pueden aplicar se encuentra el Año y Periodo Fiscal, además de la Empresa.

Reporte.